Финансовый анализ в банке

Бакалавриат 2025/2026

Статус: Курс по выбору (Международный бакалавриат по бизнесу и экономике)

Кто читает: Кафедра банковского дела (Нижний Новгород)

Где читается: Факультет экономики НИУ ВШЭ (Нижний Новгород)

Когда читается: 4-й курс, 3 модуль

Охват аудитории: для своего кампуса

Преподаватели: Хасянова Светлана Юрьевна

Язык: русский

Кредиты: 3

Контактные часы: 32

Дополнительные материалы в LMS Задать вопрос

Аннотация

Курс «Финансовый анализ в банке» направлен на освоение студентами теоретических знаний и получение практического опыта проведения финансового анализа деятельности коммерческих банков. Финансовый анализ охватывает основные банковские операции: операции с капиталом; операции по привлечению и размещению средств, в том числе кредитные сделки и сделки с ценными бумагами; операции по формированию финансового результата. Особое внимание уделяется оценке эффективности банковского бизнеса и обеспечению финансовой стабильности банка. В ходе курса финансовое состояние банка изучается на основе официальных методик органов банковского надзора, в результате чего реализуется системный подход к его анализу и оценке. Студенты получат навыки подготовки аналитических заключений о качестве управления активами и пассивами банка с учетом специфики его бизнес-модели. Приобретенные навыки позволят студентам выявлять тенденции и составлять прогнозы развития банка в целях принятия управленческих решений. Практические занятия основаны на анализе официальной отчетности российских банков и решении кейсов.

Цель освоения дисциплины

Студент производит финансовый анализ деятельности банка на основе системного подхода, используя различные источники информации.
Студент выполняет расчеты экономических показателей, характеризующих деятельность банка, на основе официальных методик органов надзора с использованием современных технических средств и информационных технологий.
Студент оценивает финансовое состояние банка, обосновывает полученные выводы и представляет результаты оценки в виде аналитического отчета в соответствии с принятыми стандартами для принятия управленческих решений.

Планируемые результаты обучения

Анализирует и оценивает структуру, динамику и достаточность капитала банка; рассчитывает и оценивает показатели эффективности использования капитала; делает и обосновывает выводы о качестве источников капитала и стратегии управления капиталом; предлагает способы повышения капитализации банка.
Анализирует и оценивает структуру, динамику и качество привлеченных средств; рассчитывает и оценивает показатели эффективности использования привлеченных средств; делает и обосновывает выводы о стабильности ресурсной базы банка и специфике стратегии управления привлеченными источниками финансирования.
Анализирует и оценивает структуру, динамику и качество размещенных средств; рассчитывает и оценивает показатели риска, доходности и ликвидности активов; делает и обосновывает выводы о качестве активов банка и специфике стратегии по управлению риском, доходностью и ликвидностью.
Анализирует и оценивает структуру, динамику и качество кредитного портфеля; рассчитывает и оценивает показатели качества кредитного портфеля; делает и обосновывает выводы о влиянии качества кредитного портфеля и величины резервов на основные показатели финансовой устойчивости банка.
Анализирует и оценивает структуру, динамику и стоимость портфеля ценных бумаг; рассчитывает и оценивает показатели качества портфеля; делает и обосновывает выводы о специфике портфеля и величине рыночного риска банка.
Анализирует и оценивает структуру, динамику и источники доходов/расходов; рассчитывает и оценивает показатели эффективности бизнеса; делает и обосновывает выводы о качестве управления финансовым результатом банка.
Анализирует и оценивает финансовую устойчивость банка по официальным методикам; делает и обосновывает выводы о стабильности деятельности банка в виде аналитического отчета; сравнивает показатели финансовой устойчивости банка с конкурентами и банковским сектором в целом.

Содержание учебной дисциплины

Тема 1. Капитал банка: анализ качества и управление достаточностью для покрытия рисков.
Тема 2. Ресурсная база банка: анализ и оценка эффективности использования.
Тема 3. Активы банка: анализ качества и управление рисками
Тема 4. Кредитный портфель банка: анализ качества и управление резервами на возможные потери по ссудам.
Тема 5. Портфель ценных бумаг банка: анализ качества и управление инвестициями.
Тема 6. Финансовый результат банка: анализ, оценка и управление
Тема 7. Финансовая устойчивость банка: анализ, оценка и управление

Элементы контроля

Контрольная работа 1
Контрольная работа 2
Домашнее задание
Экзамен

Промежуточная аттестация

2025/2026 3rd module
0.2 * Домашнее задание + 0.15 * Контрольная работа 1 + 0.15 * Контрольная работа 2 + 0.5 * Экзамен

Список литературы

Авторы

Егорова Екатерина Игоревна
Хасянова Светлана Юрьевна

Программа дисциплины