Проектный семинар «Оптимальные налоговые решения»

Магистратура 2025/2026

Статус: Курс обязательный (Правовое обеспечение предпринимательской деятельности)

Кто читает: Кафедра теории права и юридической практики

Где читается: Факультет социально-экономических и компьютерных наук

Когда читается: 2-й курс, 2 модуль

Охват аудитории: для своего кампуса

Преподаватели: Круч Вера Сергеевна

Язык: русский

Кредиты: 3

Контактные часы: 28

Дополнительные материалы в LMS Задать вопрос

Аннотация

Курс «Оптимальные налоговые решения» направлен на формирование у обучающихся прочной методологической и практической базы для понимания экономического механизма налогообложения и навыков по анализу и принятию управленческих решений в области оптимизации налогооблагаемых показателей.

Цель освоения дисциплины

• выработать умение по анализу и структурированию судебной практики, в целях выявления возможных налоговых рисков, а также в целях освоения контраргументации на них;
• сформировать знания о работе над проектом на заданную тему в формате подготовки правового заключения (письменная юридическая консультация);
• освоение навыка разработки гражданско-правовых договоров, а также внутренних локальных нормативных актов организации с целью минимизации претензий со стороны налоговых органов;
• привить навыки работы с соблюдением установленных сроков, навыки исследования и анализа фактических обстоятельств заданного дела, умения вести дискуссию и соблюдать правила профессиональной этики;
• выработать способность по разработке и аргументации различных правовых позиций при досудебном разрешении налоговых споров с опорой на институт доказывания

Планируемые результаты обучения

умеет оценивать последствия управленческих решений в области налогообложения
умеет анализировать нормативные акты налоговых органов на предмет налоговых рисков
умеет вырабатывать позицию по претензиям налоговых органов
знает основы налогообложения в Российской Федерации
знает методы, способы и сроки проведения налоговых проверок
знает методы разрешения налоговых споров в досудебном порядке.

Содержание учебной дисциплины

Тема 1. Выбор оптимальных налоговых решений - как важная часть общего планирования в организации: приоритет целей.
Тема 2. Налоговые схемы в оценке судов и альтернативные решения.
Тема 3. Основные принципы налогового планирования.
Тема 4. Досудебное разрешение налоговых споров.

Элементы контроля

Аудиторная работа
Самостоятельная работа
Итоговый проект

Промежуточная аттестация

2025/2026 2nd module
0.4 * Аудиторная работа + 0.4 * Итоговый проект + 0.2 * Самостоятельная работа

Список литературы

Авторы

Литвинова Юлия Андреевна

Программа дисциплины